Deze kennisbank is nog in opbouw. We werken dagelijks aan het verbeteren en uitbreiden van onze handleidingen. Heb je feedback of vragen? Laat het ons weten, we helpen je graag.
Btw-aangifte voorbereiden
ZZP Tool berekent automatisch je btw-bedragen op basis van je facturen en inkoopfacturen. Je kunt per kwartaal een overzicht genereren dat je gebruikt voor je btw-aangifte bij de Belastingdienst.
Btw-overzicht bekijken
Ga naar Boekhouding → BTW Overzicht. Hier zie je per kwartaal:
- Btw over omzet: de btw die je hebt gefactureerd aan klanten
- Btw over inkoopfacturen: de btw die je hebt betaald aan leveranciers (voorbelasting)
- Btw verlegd: btw op intra-EU en import transacties
- Te betalen / terug te ontvangen: het verschil tussen gefactureerde en betaalde btw
Rubrieken
Het btw-overzicht is ingedeeld in de standaard rubrieken van de Belastingdienst:
| Rubriek | Omschrijving |
|---|---|
| 1a | Leveringen/diensten belast met hoog tarief (21%) |
| 1b | Leveringen/diensten belast met laag tarief (9%) |
| 1c | Leveringen/diensten belast met overige tarieven |
| 1d | Privégebruik correcties |
| 1e | Leveringen/diensten belast met 0% of niet belast |
| 2a | Leveringen/diensten waarbij btw naar je is verlegd (binnenlands) |
| 3a | Leveringen naar landen buiten de EU (export) |
| 3b | Leveringen naar landen binnen de EU (intra-EU) |
| 4a | Leveringen/diensten uit landen buiten de EU aan jou verricht |
| 4b | Leveringen/diensten uit landen binnen de EU aan jou verricht |
| 5a | Verschuldigde btw (totaal af te dragen btw) |
| 5b | Voorbelasting (totaal aftrekbare btw) |
| 5c | Te betalen btw (als 5a groter is dan 5b) |
| 5d | Terug te ontvangen btw (als 5b groter is dan 5a) |
De bedragen worden bepaald op basis van de factuurdatum van je facturen en de factuurdatum van je inkoopfacturen. Concepten, geannuleerde facturen en proforma facturen worden niet meegenomen.
Handmatige correcties
Je kunt handmatige aanpassingen doen op de berekende bedragen. Dit is handig voor:
- Privégebruik correcties (bijv. zakelijke auto die ook privé wordt gebruikt)
- Afrondingsverschillen
- Overige correcties
Status van je aangifte
Elke kwartaalaangifte heeft een status:
- Concept: de aangifte is nog in bewerking
- Ingediend: je hebt de aangifte ingediend bij de Belastingdienst
- Vergrendeld: de aangifte is definitief en kan niet meer gewijzigd worden
Exporteren
Je kunt het btw-overzicht exporteren als PDF of CSV om te bewaren voor je administratie of om de bedragen over te nemen in je aangifte bij de Belastingdienst.
ICP-opgave (intra-EU)
Als je facturen hebt verstuurd aan zakelijke klanten in andere EU-landen, moet je ook een ICP-opgave doen. Ga naar het tabblad ICP in de rapportages om een overzicht te zien van:
- Klant btw-nummer en land
- Aantal facturen per klant
- Totaalbedrag per klant
Dit overzicht kun je exporteren als CSV voor je ICP-aangifte.
Tips
- Controleer voor het indienen of alle facturen en inkoopfacturen van het kwartaal zijn ingevoerd
- Vergeet niet de intra-EU transacties te controleren. Het btw-nummer van de afnemer moet gevalideerd zijn.
- Na het indienen kun je de aangifte vergrendelen om onbedoelde wijzigingen te voorkomen